JELENTÉS az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetésének végrehajtására vonatkozó mentesítésről

7.4.2016 - (2015/2190(DEC))

Költségvetési Ellenőrző Bizottság
Előadó: Derek Vaughan

1. AZ EURÓPAI PARLAMENT HATÁROZATÁRA IRÁNYULÓ JAVASLAT

az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetésének végrehajtására vonatkozó mentesítésről

(2015/2190(DEC))

Az Európai Parlament,

–  tekintettel az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó végleges éves beszámolójára,

–  tekintettel a Számvevőszéknek az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó éves beszámolójáról szóló jelentésére, a hatóság válaszaival együtt[1],

–  tekintettel a Számvevőszéknek a 2014-es pénzügyi évre vonatkozóan az elszámolás megbízhatóságát, valamint az alapjául szolgáló ügyletek jogszerűségét és szabályszerűségét igazoló, az Európai Unió működéséről szóló szerződés 287. cikke szerinti nyilatkozatára[2],

–  tekintettel a hatóságnak a 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetése végrehajtására vonatkozó felelőssége alóli mentesítéséről szóló, 2016. február 12-i tanácsi ajánlásra (05584/2016 – C8-0088/2016),

–  tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződés 319. cikkére,

–  tekintettel az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról és az 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről szóló, 2012. október 25-i 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendeletre[3] és különösen annak 208. cikkére,

–  tekintettel az európai felügyeleti hatóság (Európai Értékpapír-piaci Hatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/77/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről szóló 2010. november 24-i 1095/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletre[4] és különösen annak 64. cikkére,

–  tekintettel az Európai Közösségek általános költségvetésére alkalmazandó költségvetési rendeletről szóló 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelet 185. cikkében említett szervekre vonatkozó költségvetési keretrendeletről szóló, 2002. november 19-i 2343/2002/EK, Euratom bizottsági rendeletre[5],

–  tekintettel a 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendelet 208. cikkében említett szervekre vonatkozó pénzügyi keretszabályzatról szóló, 2013. szeptember 30-i 1271/2013/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletre[6] és különösen annak 108. cikkére,

–  tekintettel eljárási szabályzata 94. cikkére és V. mellékletére,

–  tekintettel a Költségvetési Ellenőrző Bizottság jelentésére és a Gazdasági és Monetáris Bizottság véleményére (A8-0096/2016),

1.  mentesítést ad az Európai Értékpapír-piaci Hatóság ügyvezető igazgatója számára a hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetésének végrehajtására vonatkozóan;

2.  megjegyzéseit a mellékelt állásfoglalásban foglalja össze;

3.  utasítja elnökét, hogy továbbítsa ezt a határozatot, valamint az annak szerves részét képező állásfoglalást az Európai Értékpapír-piaci Hatóság ügyvezető igazgatójának, a Tanácsnak, a Bizottságnak és a Számvevőszéknek és gondoskodjon az Európai Unió Hivatalos Lapjában (L sorozat) való közzétételéről.

2. AZ EURÓPAI PARLAMENT HATÁROZATÁRA IRÁNYULÓ JAVASLAT

az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó elszámolása lezárásáról

(2015/2190(DEC))

Az Európai Parlament,

–  tekintettel az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó végleges éves beszámolójára,

–  tekintettel a Számvevőszéknek az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó éves beszámolójáról szóló jelentésére, a hatóság válaszaival együtt[7],

–  tekintettel a Számvevőszéknek a 2014-es pénzügyi évre vonatkozóan az elszámolás megbízhatóságát, valamint az alapjául szolgáló ügyletek jogszerűségét és szabályszerűségét igazoló, az Európai Unió működéséről szóló szerződés 287. cikke szerinti nyilatkozatára[8],

–  tekintettel a hatóságnak a 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetése végrehajtására vonatkozó felelőssége alóli mentesítéséről szóló, 2016. február 12-i tanácsi ajánlásra (05584/2016 – C8-0088/2016),

–  tekintettel az Európai Unió működéséről szóló szerződés 319. cikkére,

–  tekintettel az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról és az 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről szóló, 2012. október 25-i 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendeletre[9] és különösen annak 208. cikkére,

–  tekintettel az európai felügyeleti hatóság (Európai Értékpapír-piaci Hatóság) létrehozásáról, a 716/2009/EK határozat módosításáról és a 2009/77/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről szóló 2010. november 24-i 1095/2010/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletre[10] és különösen annak 64. cikkére,

–  tekintettel az Európai Közösségek általános költségvetésére alkalmazandó költségvetési rendeletről szóló 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelet 185. cikkében említett szervekre vonatkozó költségvetési keretrendeletről szóló, 2002. november 19-i 2343/2002/EK, Euratom bizottsági rendeletre[11],

–  tekintettel a 966/2012/EU, Euratom európai parlamenti és tanácsi rendelet 208. cikkében említett szervekre vonatkozó pénzügyi keretszabályzatról szóló, 2013. szeptember 30-i 1271/2013/EU felhatalmazáson alapuló bizottsági rendeletre[12] és különösen annak 108. cikkére,

–  tekintettel eljárási szabályzata 94. cikkére és V. mellékletére,

–  tekintettel a Költségvetési Ellenőrző Bizottság jelentésére és a Gazdasági és Monetáris Bizottság véleményére (A8-0096/2016),

1.  megállapítja, hogy az Európai Értékpapír-piaci Hatóság végleges éves beszámolója megegyezik a számvevőszéki jelentés mellékletében szereplővel;

2.  jóváhagyja az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó elszámolása lezárását;

3.  utasítja elnökét, hogy továbbítsa ezt a határozatot az Európai Értékpapír-piaci Hatóság ügyvezető igazgatójának, a Tanácsnak, a Bizottságnak és a Számvevőszéknek és gondoskodjon az Európai Unió Hivatalos Lapjában (L sorozat) való közzétételéről.

3. AZ EURÓPAI PARLAMENT ÁLLÁSFOGLALÁSÁRA IRÁNYULÓ INDÍTVÁNY

az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló általános költségvetésének végrehajtására vonatkozó mentesítésről szóló határozat szerves részét képező megjegyzésekkel

(2015/2190(DEC))

Az Európai Parlament,

–  tekintettel az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló általános költségvetésének végrehajtására vonatkozó mentesítésről szóló határozatára,

–  tekintettel eljárási szabályzata 94. cikkére és V. mellékletére,

–  tekintettel a Költségvetési Ellenőrző Bizottság jelentésére és a Gazdasági és Monetáris Bizottság véleményére (A8-0096/2016),

A.  mivel a pénzügyi kimutatások szerint az Európai Értékpapír-piaci Hatóság (a hatóság) 2014-es pénzügyi évre szóló végleges költségvetése 33 267 143 euró volt, ami 18,02 %-os növekedést jelent 2013-hoz képest a hatóságra ruházott további feladatok miatt;

B.  mivel a Számvevőszék az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évről szóló éves beszámolójáról készített jelentésében („a számvevőszéki jelentés”) megállapítja, hogy kellő mértékben megbizonyosodott a hatóság 2014-es pénzügyi évre vonatkozó éves beszámolójának megbízhatóságáról, valamint arról, hogy az annak alapjául szolgáló ügyletek jogszerűek és szabályszerűek;

1.  emlékeztet arra, hogy a Parlament volt az új és átfogó Pénzügyi Felügyeletek Európai Rendszere (PFER) – és ennek részeként a hatóság 2011-ben történt – létrehozására irányuló törekvések egyik fő ösztönzője a pénzügyi válságot követően;

2.  hangsúlyozza, hogy a hatóság lényeges szerepet tölt be a közös felügyeleti rendszer egységes piacon való előmozdításában, a pénzügyi stabilitás, valamint annak biztosítása érdekében, hogy az Unióban a pénzügyi piac összehangoltabb, átláthatóbb, hatékonyabb és biztonságosabb legyen, és biztosított legyen a magas fokú fogyasztóvédelem;

3.  hangsúlyozza, hogy a hatóság munkája tisztán technikai jellegű, és hogy a legfontosabb politikai döntések az uniós jogalkotó előjogát képezik;

Megjegyzések a beszámoló megbízhatóságáról

4.  a számvevőszéki jelentés alapján megállapítja, hogy a felügyelt szervezetektől származó díjak összege, amely az előzetes eredménykimutatásban bevételként jelenik meg, az elvégzett felügyeleti tevékenységek becsült, nem pedig tényleges költségén alapult; nyugtázza, hogy a hatóság 2014-ben kidolgozta a tevékenységalapú költségek modellezését, amely lehetővé teszi a felügyeleti tevékenységeihez kapcsolódó kiadások helytálló nyomon követését; nyugtázza továbbá, hogy a hatóság 2015 óta ezt a modellt alkalmazza, aminek következtében a felügyeleti díjak a tényleges költségek alapján kerülnek kiszámításra;

Megjegyzések az ügyletek jogszerűségéről és szabályszerűségéről

5.  a számvevőszéki jelentés alapján megállapítja, hogy a hatóság számos informatikai keretszerződést örökölt jogelődjétől, az európai értékpapír-piaci szabályozók bizottságától (CESR); nyugtázza, hogy ezek a szerződések a hatóság adatbázisainak tárolására, valamint informatikai rendszereinek fejlesztésére és karbantartására vonatkoztak; aggodalommal állapítja meg, hogy mivel ezeknek a keretszerződéseknek új szerződésekkel való felváltásához nem hirdettek meg időben pályázati felhívásokat, a meglévő keretszerződésekből kettőt eredeti időtartamukon túl meg kellett hosszabbítani; aggodalmát fejezi ki amiatt, hogy a hatóságnak ezért 2014-ben bizonyos informatikai szolgáltatásokat, bútorokat és irodaszereket egy francia központi beszerző szerven (Union de Groupements d’Achats Publics – UGAP) keresztül kellett beszereznie 956 000 euró értékben; rámutat, hogy az UGAP igénybe vétele nem felel meg a költségvetési rendeletnek; nyugtázza, hogy a hatóság immár nem az UGAP-keretszerződéseken keresztül bonyolítja a beszerzést, és hogy mostanra minden, a CESR által kötött informatikai keretszerződés helyett saját szerződést kötött;

Költségvetési és pénzgazdálkodás

6.  megállapítja, hogy a 2014-es pénzügyi év során folytatott költségvetés-ellenőrzési erőfeszítések nyomán a költségvetés végrehajtási aránya 98,89 %-os volt, ami 2013-hoz képest 5,71 %-os emelkedés, ami azt mutatja, hogy javult a kötelezettségvállalások időbenisége; megállapítja, hogy a kifizetési előirányzatok végrehajtási aránya 81,16 %-os volt;

7.  nyugtázza, hogy a 2013-ról átvitt, lekötött előirányzatok törlési aránya összesen 19% volt; nyugtázza, hogy e törlések főként abból adódtak, hogy a vállalkozók az igényelt szolgáltatásokat késedelemmel nyújtották, egy törölt projekttel kapcsolatosan törölték az engedélyek beszerzését, nehézségek voltak az egyik ideiglenes személyzeti szerződés végrehajtásában, valamint új informatikai tanácsadási keretszerződésre tértek át;

Kötelezettségvállalások és átvitelek

8.  a számvevőszéki jelentés alapján megállapítja, hogy a lekötött előirányzatok 2015-re való átvitelének aránya a III. cím (Operatív kiadások) tekintetében 45% volt, ami 2013-hoz képest 13%-os csökkenést jelent; megállapítja, hogy ezek az átvitelek főleg olyan, 2014-ben nyújtott informatikai és egyéb szolgáltatásokra vonatkoztak, amelyek év végéig még nem kerültek kifizetésre, továbbá várhatóan 2015-ben nyújtott szolgáltatásokra, és hogy emellett a megkötött szerződések többéves jellegéből is adódnak;

Átcsoportosítások

9.  megelégedéssel állapítja meg, hogy a hatóság 2014-ben csökkentette az átcsoportosítások szintjét annak köszönhetően, hogy negyedévente részletesen ellenőrizte a költségvetést, továbbá bevezette az ügyvezető igazgató részére tett havi, és az igazgatótanács részére tett negyedéves jelentéstételt, a költségvetés-ellenőrzés javítása és átláthatóbbá tétele érdekében;

Közbeszerzési és munkaerő-felvételi eljárások

10.  megállapítja, hogy év végén a hatóság 167 munkatársat foglalkoztatott, szemben az előző évi 139-cel; a hatóság tájékoztatása alapján nyugtázza, hogy a hatóság törekszik a lehető legjobb nemi és földrajzi egyensúly kialakítására, ebből adódóan az EU és az Európai Gazdasági Térség területéről 24 különböző nemzet képviselteti magát soraiban, és a személyzet 55%-a férfi, 45%-a pedig nő;

Az összeférhetetlenség megelőzése, kezelése és az átláthatóság

11.  nyugtázza, hogy a hatóság – az Európai Bankhatósággal (EBH) és az Európai Biztosítás- és Foglalkoztatóinyugdíj-hatósággal (EIOPA) együttműködésben – az összeférhetetlenség kezelésére vonatkozó politikát dolgozott ki a személyzete számára; nyugtázza, hogy e politika 2015 májusában került elfogadásra; megállapítja továbbá, hogy a hatóság felügyelőbizottsága 2014 szeptemberében az összeférhetetlenség kezelésére vonatkozó politikát dolgozott ki a személyzethez nem tartozók számára; megállapítja, hogy a hatóság évente összegyűjti és értékeli a személyzete érdekeltségi nyilatkozatait, figyelemfelhívó találkozókat szervez személyzete és az újonnan érkezők számára, valamint értékeli a személyzet által beküldött ad hoc nyilatkozatokat annak érdekében, hogy felhívja a figyelmet az összeférhetetlenségek megelőzésének jelentőségére;

12.  megállapítja, hogy a vezetőség, a felügyelőbizottság szavazati joggal rendelkező tagjai, valamint az értékpapír-piaci érdekképviseleti csoport tagjainak önéletrajzait és érdekeltségi nyilatkozatait közzétették a hatóság honlapján;

13.  nyugtázza, hogy 2014-ben a hatóság – az EBH-val és az EIOPA-val szoros együttműködésben – a 2015–2017 közötti időszakra szóló, csalás elleni stratégiát dolgozott ki, és hogy annak végrehajtása javítani fogja a hatóság abbéli képességeit, hogy megelőzze, feltárja és kivizsgálja a csalás gyanújára utaló eseteket, továbbá büntetést rójon ki;

14.  felhívja a hatóságot, hogy kövesse az EBH példáját az átláthatóság fokozása terén, és tegye nyilvánossá az érdekelt harmadik felekkel folytatott valamennyi megbeszélését;

Belső ellenőrzés

15.  megállapítja, hogy a Bizottság Belső Ellenőrzési Szolgálata (IAS) ellenőrzést végzett az informatikai irányításra és projektmenedzsmentre vonatkozóan, valamint megkezdte az érdekeltek kezelésére és a külső kommunikációra vonatkozó ellenőrzést; megállapítja, hogy 2014 júniusában az IAS nyomon követő látogatást tett és felülvizsgálta a hatóság belsőkontroll-standardjainak végrehajtását; nyugtázza, hogy az IAS úgy találta, hogy a 14-ből 7 ajánlás végrehajtásra került, és hogy a fennálló ajánlásokból néhányat lezárás céljából elküldtek az IAS-nek, amely újból felülvizsgálja azokat;

Egyéb megjegyzések

16.  megállapítja, hogy a hatóság különféle intézkedéseket hozott a késedelmes kifizetések problémájának kezelésére, amely 2013-ban az árukkal és szolgáltatásokkal kapcsolatos kifizetések 27%-át érintette; nyugtázza, hogy ezen intézkedések eredményeképpen a késedelmes kifizetések szintje 2015-ben 1% alá csökkent;

17.  kijelenti, hogy a hatóság éves jelentése fontos szerepet játszhat az átláthatósággal, az elszámoltathatósággal és a feddhetetlenséggel kapcsolatos szabályok betartásában; felhívja a hatóságot, hogy éves jelentésében szerepeltessen állandó fejezetet ezekről az elemekről;

18.  megállapítja, hogy a fogadó tagállammal folytatott megbeszélését követően a hatóság elkezdte visszaigényelni a héát az Európai Unió kiváltságairól és mentességeiről szóló jegyzőkönyvnek[13] és a Tanács „héa-irányelvének”[14]megfelelően; nyugtázza, hogy 2013-ban héa-visszaigénylési eljárás került bevezetésre, amely magában foglalja a pénzügyi szereplők megfelelő eljárás során történő korai részvételét; megállapítja, hogy ennek eredményeképpen 2014-től kezdődően negyedévenkénti héa-visszaigénylési és -visszafizetési eljárás van érvényben, ami hatékony megoldást jelentett a héa-visszatérítés problémájára;

19.  hangsúlyozza, hogy a hatóságnak a tevékenységei ellátása közben különleges figyelmet kell fordítania a pénzügyi ágazat biztonságának és stabilitásának fenntartására, az uniós joggal való összeegyeztethetőség biztosítására, az arányosság elvének betartására, valamint a pénzügyi szolgáltatások belső piacára vonatkozó alapelveknek való megfelelésre; hangsúlyozza, hogy ez alapján a hatóságnak egyértelmű, következetes, koherens és feleslegesen nem bonyolult eredmények elérésére kell törekednie;

20.  rámutat, hogy különösen fontos az, hogy a hatóság által kidolgozott rendelkezések úgy legyenek megtervezve, hogy azokat kisebb szervezetek is ugyanúgy alkalmazni tudják;

21.  hangsúlyozza, hogy a hatóság forrásaihoz kapcsolódó minden kérdésben biztosítani kell a megbízatás következetes teljesítését, valamint azt, hogy a független, megbízható és hatékony felügyeletnek ne szabjanak gyakorlati határt költségvetési korlátok;

22.  elismeri, hogy a PFER még mindig a kezdeti szakaszban jár, és hangsúlyozza, hogy a már a hatóságra bízott feladatok, valamint a folyamatban lévő jogalkotási munka keretében tervezett további feladatok mind a létszám, mind a képzettség tekintetében megfelelő szintű személyzetet, illetve finanszírozást tesznek szükségessé a kielégítő felügyelet lehetővé tétele érdekében; hangsúlyozza, hogy a felügyeleti tevékenység minőségének fenntartása érdekében sok esetben a feladatkörök bővülését a források kiszélesítésének kell kísérnie; hangsúlyozza ugyanakkor, hogy a hatóság eszköztárának esetleges bővülését minden esetben részletesen meg kell indokolni, és azt lehetőség szerint észszerűsítési intézkedéseknek kell kísérniük;

23.  hangsúlyozza, hogy – miközben biztosítja minden feladat teljes körű elvégzését – a hatóságnak gondosan az uniós jogalkotó által rábízott feladatokhoz kell ragaszkodnia, és nem szabad megbízatásának e feladatokon túl történő tényleges kiterjesztésére törekednie; hangsúlyozza, hogy munkája végzésekor és különösen műszaki szabványok és technikai tanácsok kidolgozásakor a hatóságnak rendszeresen és átfogóan, megfelelő időben tájékoztatnia kell a Parlamentet tevékenységéről; sajnálja, hogy erre a múltban nem mindig került sor;

24.  hangsúlyozza, hogy végrehajtási jogszabályok, iránymutatások, kérdések és válaszok vagy hasonló intézkedések kidolgozásakor a hatóságnak mindig tiszteletben kell tartania az uniós jogalkotó által ráruházott megbízatást, és nem törekedhet arra, hogy normákat állapítson meg olyan területeken, ahol a jogalkotási folyamat még nem fejeződött be;

25.  sajnálatosnak tartja, hogy a hatóságnak nem sikerült tájékoztatnia az uniós jogalkotót megfelelő és átfogó módon folyamatban lévő munkája minden részletéről;

26.  sajnálja, hogy több esetben is a hatóságtól származó olyan információkhoz fértek hozzá tagállamok vagy harmadik felek, amelyeket a Parlamenttel nem osztottak meg; felhívja a hatóságot, hogy tegyen tényleges lépéseket ezen igazgatási hibák kiküszöbölésére, és kezelje egyenrangúként a Parlamentet és a tagállamokat, a közzététel időzítése és a közzétett tartalom tekintetében egyaránt;

27.  arra a következtetésre jut, hogy a hatóság vegyes finanszírozási rendszere – amely jelentős mértékben támaszkodik az illetékes nemzeti hatóságoktól érkező hozzájárulásokra – nem megfelelő, rugalmatlan, nehézkes, és potenciálisan veszélyezteti a szervezet függetlenségét; ezért felszólítja a Bizottságot, hogy a 2016 második negyedévére tervezett fehér könyvben és a 2017-re benyújtandó jogalkotási javaslatban indítson másféle finanszírozási rendszert, amely az uniós költségvetésben szereplő külön költségvetési soron és a nemzeti hatóságok hozzájárulásainak a piaci szereplők által fizetett díjakkal való teljes felváltásán alapul;

28.  felhívja a hatóságot, hogy a prudenciális képletek kalibrálásával kapcsolatosan tervezett tanácsokra vagy technikai standardokra vonatkozó, a Parlament számára nyújtott tájékoztatását egészítse ki a kalibrációk során használt adatokra és módszertanra vonatkozó részletes ismertetővel;

°

°  °

29.  A mentesítő határozatot kísérő, több területet érintő egyéb észrevételei tekintetében utal [az ügynökségek teljesítményéről, pénzgazdálkodásáról és ellenőrzéséről szóló], [2016.xx xxxx-i] állásfoglalására[15].

25.2.2016

VÉLEMÉNY a Gazdasági és Monetáris Bizottság részéről

a Költségvetési Ellenőrző Bizottság részére

az Európai Értékpapír-piaci Hatóság 2014-es pénzügyi évre szóló költségvetésének végrehajtására vonatkozó mentesítésről

(2015/2190(DEC))

A vélemény előadója: Markus Ferber

JAVASLATOK

A Gazdasági és Monetáris Bizottság felkéri a Költségvetési Ellenőrző Bizottságot mint illetékes bizottságot, hogy állásfoglalásra irányuló indítványába foglalja bele az alábbi módosításokat:

1.  emlékeztet arra, hogy a pénzügyi válságot követően az Európai Parlament volt a fő ösztönzője a pénzügyi felügyeletek új és átfogó európai rendszere (Pénzügyi Felügyeletek Európai Rendszere - PFER) felállításának, és ennek részeként az Európai Értékpapír-piaci Hatóság (ESMA) 2011. évi létrehozásának;

2.  hangsúlyozza, hogy az ESMA lényeges szerepet tölt be a közös felügyeleti rendszer egységes piacon való előmozdításában, a pénzügyi stabilitás, valamint annak biztosítása érdekében, hogy az Unióban a pénzügyi piac összehangoltabb, átláthatóbb, hatékonyabb és biztonságosabb legyen, és biztosított legyen a magas fokú fogyasztóvédelem;

3.  hangsúlyozza, hogy az ESMA munkája pusztán technikai jellegű, és hogy a kulcsfontosságú politikai döntések meghozatala az uniós jogalkotó előjoga;

4.  hangsúlyozza, hogy az ESMA-nak a tevékenységei ellátása közben különleges figyelmet kell fordítania a pénzügyi ágazat biztonságának és stabilitásának fenntartására, az uniós joggal való összeegyeztethetőségre, az arányosság elvének betartására, valamint a pénzügyi szolgáltatások belső piacára vonatkozó alapelveknek való megfelelésre; hangsúlyozza, hogy ez alapján az ESMA-nak egyértelmű, következetes, koherens és felesleges összetettségtől mentes eredmények elérésére kell törekednie;

5.  hangsúlyozza, hogy különösen fontos az, hogy az ESMA által kidolgozott rendelkezéseket úgy alakítsák ki, hogy azokat kisebb szervezetek is ugyanúgy alkalmazni tudják;

6.  tudomásul veszi, hogy a Számvevőszék véleménye szerint az ESMA 2014. december 31-én véget ért évre vonatkozó éves beszámolójának alapjául szolgáló ügyletek minden lényeges szempontból jogszerűek és szabályszerűek;

7.  hangsúlyozza, hogy az ESMA forrásaival kapcsolatos összes kérdés tekintetében biztosítani kell a mandátum következetes végrehajtását, valamint azt, hogy a független, megbízható és hatékony felügyeletnek ne szabjanak gyakorlati határt költségvetési korlátok;

8.  elismeri, hogy a PFER létrehozása még nem zárult le, ezért megjegyzi, hogy az ESMA-ra eddig ráruházott feladatok, valamint a folyamatban lévő jogalkotási munkában előirányzott jövőbeli feladatok a hatékony felügyelet érdekében megkövetelik, hogy – a mennyiség és a minőség tekintetében egyaránt – megfelelő személyzet és finanszírozás álljon rendelkezésre; hangsúlyozza, hogy a felügyeleti tevékenység minőségének fenntartása érdekében sok esetben a feladatkörök bővülését a források kiszélesítésének kell kísérnie; hangsúlyozza ugyanakkor, hogy az ESMA eszközeinek lehetséges növelését minden esetben részletesen meg kell indokolni, és – amennyiben lehetséges – ésszerűsítési intézkedésekkel kell kísérni;

9.  hangsúlyozza, hogy az ESMA-nak – amellett, hogy biztosítja valamennyi feladat teljes körű ellátását – gondosan az uniós jogalkotó által rábízott feladatokhoz kell ragaszkodnia, és nem szabad megbízatásának e feladatokon túl történő de facto kiterjesztésére törekednie; hangsúlyozza, hogy munkájának ellátása során – különös tekintettel technikai standardok kidolgozására és a technikai tanácsadásra – az ESMA-nak kellő időben, rendszeresen és átfogóan tájékoztatnia kell az Európai Parlamentet tevékenységeiről; sajnálja, hogy erre a múltban nem mindig került sor;

10.  hangsúlyozza, hogy végrehajtási jogszabályok, iránymutatások, kérdések és válaszok, vagy hasonló intézkedések kidolgozásakor az ESMA-nak minden esetben tiszteletben kell tartania az uniós jogalkotó által adott megbízatást, és nem szabad arra törekednie, hogy olyan területeken határozzon meg normákat, ahol a jogalkotási eljárások még folyamatban vannak;

11.  sajnálattal nyugtázza, hogy az ESMA-nak nem sikerült megfelelő és átfogó tájékoztatást nyújtania az uniós jogalkotó számára jelenlegi munkája összes részletéről;

12.  sajnálja, hogy több esetben is az ESMA-tól származó olyan információkhoz fértek hozzá tagállamok vagy harmadik felek, amelyeket a Parlamenttel nem osztottak meg; felhívja az ESMA-t, hogy tegyen tényleges lépéseket ezen igazgatási hibák kiküszöbölésére, és kezelje egyenrangúként a Parlamentet és a tagállamokat, a közzététel időzítése és a közzétett tartalom tekintetében egyaránt;

13.  arra a következtetésre jut, hogy az ESMA vegyes finanszírozási rendszere – amely jelentős mértékben támaszkodik az illetékes nemzeti hatóságoktól érkező hozzájárulásokra – nem megfelelő, rugalmatlan, nehézkes, és potenciálisan veszélyezteti a szervezet függetlenségét; ezért felszólítja a Bizottságot, hogy – a 2016 második negyedévére tervezett fehér könyvben és egy, 2017-ig előterjesztett jogalkotási javaslatban – vezessen be másfajta finanszírozási megállapodást, különálló költségvetési sorra alapozva az uniós költségvetésben, teljes mértékben felváltva a nemzeti hatóságok általi hozzájárulásokat a piaci szereplők által fizetett díjakkal;

14.  felhívja az ESMA-t, hogy kövesse az EBH példáját az átláthatóság fokozása terén, és tegye közzé a harmadik felekkel folytatott összes megbeszélését;

15.  felhívja az ESMA-t, hogy a prudenciális képletek kalibrálásával kapcsolatosan tervezett tanácsokra vagy technikai standardokra vonatkozó, a Parlament számára nyújtott tájékoztatását egészítse ki a kalibrációk során használt adatokra és módszertanra vonatkozó részletes ismertetővel.

A VÉLEMÉNYNYILVÁNÍTÁSRA FELKÉRT BIZOTTSÁGBANTARTOTT ZÁRÓSZAVAZÁS EREDMÉNYE

Az elfogadás dátuma	22.2.2016
A zárószavazás eredménye	+: –: 0:	44 3 10
A zárószavazáson jelen lévő tagok	Gerolf Annemans, Burkhard Balz, Hugues Bayet, Udo Bullmann, Esther de Lange, Fabio De Masi, Markus Ferber, Jonás Fernández, Elisa Ferreira, Sven Giegold, Neena Gill, Sylvie Goulard, Roberto Gualtieri, Gunnar Hökmark, Danuta Maria Hübner, Cătălin Sorin Ivan, Petr Ježek, Othmar Karas, Georgios Kyrtsos, Alain Lamassoure, Philippe Lamberts, Werner Langen, Sander Loones, Olle Ludvigsson, Ivana Maletić, Fulvio Martusciello, Marisa Matias, Costas Mavrides, Bernard Monot, Stanisław Ożóg, Dimitrios Papadimoulis, Sirpa Pietikäinen, Dariusz Rosati, Pirkko Ruohonen-Lerner, Alfred Sant, Molly Scott Cato, Peter Simon, Theodor Dumitru Stolojan, Kay Swinburne, Paul Tang, Michael Theurer, Ernest Urtasun, Tom Vandenkendelaere, Miguel Viegas, Jakob von Weizsäcker, Pablo Zalba Bidegain, Marco Zanni
A zárószavazáson jelen lévő póttagok	Enrique Calvet Chambon, Richard Corbett, Isabella De Monte, Frank Engel, Ashley Fox, Ildikó Gáll-Pelcz, Sophia in ‘t Veld, Barbara Kappel, Emmanuel Maurel
A zárószavazáson jelen lévő póttagok (200. cikk (2) bekezdés)	Laura Agea

ZÁRÓSZAVAZÁS EREDMÉNYEAZ ILLETÉKES BIZOTTSÁGBAN

Az elfogadás dátuma	4.4.2016
A zárószavazás eredménye	+: –: 0:	15 4 0
A zárószavazáson jelen lévő tagok	Louis Aliot, Inés Ayala Sender, Dennis de Jong, Martina Dlabajová, Ingeborg Gräßle, Verónica Lope Fontagné, Monica Macovei, Dan Nica, Gilles Pargneaux, Georgi Pirinski, Petri Sarvamaa, Claudia Schmidt, Bart Staes, Marco Valli, Derek Vaughan, Anders Primdahl Vistisen, Tomáš Zdechovský
A zárószavazáson jelen lévő póttagok	Marian-Jean Marinescu
A zárószavazáson jelen lévő póttagok (200. cikk (2) bekezdés)	Bodil Valero

• [1]  HL C 409., 2015.12.9., 255. o.
• [2]  HL C 409., 2015.12.9., 255. o.
• [3]  HL L 298., 2012.10.26., 1. o.
• [4]  HL L 331., 2010.12.15., 84. o.
• [5]  HL L 357., 2002.12.31., 72. o.
• [6]  HL L 328., 2013.12.7., 42. o.
• [7]  HL C 409., 2015.12.9., 255. o.
• [8]  HL C 409., 2015.12.9., 255. o.
• [9]  HL L 298., 2012.10.26., 1. o.
• [10]  HL L 331., 2010.12.15., 84. o.
• [11]  HL L 357., 2002.12.31., 72. o.
• [12]  HL L 328., 2013.12.7., 42. o.
• [13]  Az Európai Unió kiváltságairól és mentességeiről szóló 7. jegyzőkönyv (HL C 115., 2008.5.9., 266. o.).
• [14]  A Tanács 2006/112/EK irányelve (2006. november 28.) a közös hozzáadottértékadó-rendszerről (HL L 347., 2006.12.11., 1. o.).
• [15]  E napon elfogadott szövegek, P[8_TA(PROV)(2016)0000].