MIETINTÖ vastuuvapauden myöntämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018

3.3.2020 - (2019/2092(DEC))

Talousarvion valvontavaliokunta
Esittelijä: Ryszard Czarnecki

Tarkistukset

Menettely : 2019/2092(DEC)

Elinkaari istunnossa

Asiakirjan elinkaari :

A9-0059/2020

Käsiteltäväksi jätetyt tekstit :

A9-0059/2020

Keskustelut :

Äänestykset :

PV 13/05/2020 - 20
PV 14/05/2020 - 17
CRE 14/05/2020 - 17

Hyväksytyt tekstit :

P9_TA(2020)0107

1. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSEHDOTUS
2. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSEHDOTUS
3. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSLAUSELMAESITYS
TALOUS- JA RAHA-ASIOIDEN VALIOKUNNAN LAUSUNTO
TIEDOT HYVÄKSYMISESTÄ ASIASTA VASTAAVASSA VALIOKUNNASSA
LOPULLINEN ÄÄNESTYS NIMENHUUTOÄÄNESTYKSENÄ ASIASTA VASTAAVASSA VALIOKUNNASSA

1. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSEHDOTUS

vastuuvapauden myöntämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018

(2019/2092(DEC))

Euroopan parlamentti, joka

– ottaa huomioon Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen lopullisen tilinpäätöksen varainhoitovuodelta 2018,

– ottaa huomioon tilintarkastustuomioistuimen vuosikertomuksen EU:n virastoista varainhoitovuonna 2018 sekä virastojen vastaukset [1],

– ottaa huomioon tilintarkastustuomioistuimen Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 287 artiklan mukaisesti antaman varainhoitovuotta 2018 koskevan lausuman [2] tilien luotettavuudesta sekä tilien perustana olevien toimien laillisuudesta ja asianmukaisuudesta (sääntöjenmukaisuudesta),

– ottaa huomioon neuvoston 18. helmikuuta 2020 antaman suosituksen varainhoitovuoden 2018 talousarvion toteuttamista koskevan vastuuvapauden myöntämisestä viranomaiselle (05761/2020 – C9‑0059/2020),

– ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 319 artiklan,

– ottaa huomioon unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä ja neuvoston asetuksen (EY, Euratom) N:o 1605/2002 kumoamisesta 25. lokakuuta 2012 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 [3] ja erityisesti sen 208 artiklan,

– ottaa huomioon unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä, asetusten (EU) N:o 1296/2013, (EU) N:o 1301/2013, (EU) N:o 1303/2013, (EU) N:o 1304/2013, (EU) N:o 1309/2013, (EU) N:o 1316/2013, (EU) N:o 223/2014, (EU) N:o 283/2014 ja päätöksen N:o 541/2014/EU muuttamisesta sekä asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 kumoamisesta 18. heinäkuuta 2018 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) 2018/1046 [4] ja erityisesti sen 70 artiklan,

– ottaa huomioon Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta 24. marraskuuta 2010 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1095/2010 [5] ja erityisesti sen 64 artiklan,

– ottaa huomioon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 208 artiklassa tarkoitettuja elimiä koskevasta varainhoidon puiteasetuksesta 30. syyskuuta 2013 annetun komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 1271/2013 [6] ja erityisesti sen 108 artiklan,

– ottaa huomioon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) 2018/1046 70 artiklassa tarkoitettuja, SEUT-sopimuksen ja Euratomin perustamissopimuksen nojalla perustettuja elimiä koskevasta varainhoidon puiteasetuksesta 18. joulukuuta 2018 annetun komission delegoidun asetuksen (EU) 2019/715 [7] ja erityisesti sen 105 artiklan,

– ottaa huomioon työjärjestyksen 100 artiklan ja liitteen V,

– ottaa huomioon talous- ja raha-asioiden valiokunnan lausunnon,

– ottaa huomioon talousarvion valvontavaliokunnan mietinnön (A9-0059/2020),

1. myöntää Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen toimitusjohtajalle vastuuvapauden viranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018;

2. esittää huomautuksensa oheisessa päätöslauselmassa;

3. kehottaa puhemiestä välittämään tämän päätöksen ja siihen erottamattomasti kuuluvan päätöslauselman Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen toimitusjohtajalle, neuvostolle, komissiolle ja tilintarkastustuomioistuimelle sekä huolehtimaan niiden julkaisemisesta Euroopan unionin virallisessa lehdessä (L-sarja).

2. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSEHDOTUS

Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen varainhoitovuoden 2018 tilien päättämisestä

(2019/2092(DEC))

Euroopan parlamentti, joka

– ottaa huomioon Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen lopullisen tilinpäätöksen varainhoitovuodelta 2018,

– ottaa huomioon tilintarkastustuomioistuimen vuosikertomuksen EU:n virastoista varainhoitovuonna 2018 sekä virastojen vastaukset [8],

– ottaa huomioon tilintarkastustuomioistuimen Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 287 artiklan mukaisesti antaman varainhoitovuotta 2018 koskevan lausuman [9] tilien luotettavuudesta sekä tilien perustana olevien toimien laillisuudesta ja asianmukaisuudesta (sääntöjenmukaisuudesta),

– ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen 319 artiklan,

– ottaa huomioon työjärjestyksen 100 artiklan ja liitteen V,

– ottaa huomioon talous- ja raha-asioiden valiokunnan lausunnon,

– ottaa huomioon talousarvion valvontavaliokunnan mietinnön (A9-0059/2020),

1. hyväksyy Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen varainhoitovuoden 2018 tilien päättämisen;

2. kehottaa puhemiestä välittämään tämän päätöksen Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen toimitusjohtajalle, neuvostolle, komissiolle ja tilintarkastustuomioistuimelle sekä huolehtimaan sen julkaisemisesta Euroopan unionin virallisessa lehdessä (L-sarja).

3. EUROOPAN PARLAMENTIN PÄÄTÖSLAUSELMAESITYS

joka sisältää huomautukset, jotka ovat erottamaton osa päätöstä vastuuvapauden myöntämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018

(2019/2092(DEC))

Euroopan parlamentti, joka

– ottaa huomioon päätöksensä vastuuvapauden myöntämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018,

– ottaa huomioon työjärjestyksen 100 artiklan ja liitteen V,

– ottaa huomioon talous- ja raha-asioiden valiokunnan lausunnon,

– ottaa huomioon talousarvion valvontavaliokunnan mietinnön (A9-0059/2020),

A. toteaa, että Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen tulo- ja menotaulukon [15] mukaan sen lopullinen talousarvio varainhoitovuodeksi 2018 oli 44 191 067 euroa, mikä merkitsee 5,02 prosentin lisäystä vuoteen 2017 verrattuna; toteaa, että viranomaisen toiminta rahoitetaan unionin rahoitusosuudella (26,59 prosenttia), jäsenvaltioiden kansallisten valvontaviranomaisten rahoitusosuuksilla (46,44 prosenttia) sekä valvonnan kohteena olevien organisaatioiden suorittamilla maksuilla (25,78 prosenttia);

B. ottaa huomioon, että tilintarkastustuomioistuin on todennut kertomuksessaan viranomaisen tilinpäätöksestä varainhoitovuodelta 2018 saaneensa kohtuullisen varmuuden siitä, että viranomaisen tilit olivat luotettavat ja tilien perustana olevat toimet olivat lailliset ja sääntöjenmukaiset;

Talousarvio- ja varainhallinto

1. panee tyytyväisenä merkille, että varainhoitovuonna 2018 toteutetun talousarvion seurannan tuloksena talousarvion toteutusaste oli 99,99 prosenttia, mikä merkitsee hienoista 0,01 prosentin vähennystä vuoteen 2017 verrattuna; panee merkille, että maksumäärärahojen käyttöaste oli 88,87 prosenttia, mikä merkitsee 0,89 prosentin vähennystä edellisvuoteen verrattuna;

2. toteaa tilintarkastustuomioistuimen kertomuksen perusteella, että viranomainen perii luottoluokituslaitoksilta maksuasetuksen mukaisia maksuja ja että näiden maksujen tarkoituksena on kattaa ainoastaan sellaiset viranomaisen kustannukset, jotka liittyvät luottoluokituslaitosten rekisteröintiin, sertifiointiin ja valvontaan; toteaa, että vuonna 2017 viranomaisen luottoluokituslaitoksilta perimät maksut ylittivät kustannukset 853 950 eurolla ja viranomainen käytti ylijäämän muihin toimintoihin, kun taas vuonna 2018 kustannukset ylittivät luottoluokituslaitoksilta perityt maksut 224 664 eurolla; toteaa, että kumulatiivinen poikkeama kaudella 2015–2018 oli 540 412 euroa; toteaa, että viranomainen perii myös kauppatietorekistereiltä maksuasetuksen mukaisia maksuja ja että näiden maksujen tarkoituksena on kattaa yksinomaan sellaiset kustannukset, jotka liittyvät kauppatietorekistereiden rekisteröintiin ja valvontaan; toteaa, että vuonna 2017 kauppatietorekistereiden rekisteröintiin ja valvontaan liittyvät viranomaisen kustannukset ylittivät niihin liittyvät maksut 452 466 eurolla ja että vuonna 2018 viranomaisen kustannukset samalla alalla ylittivät niihin liittyvät maksut 30 882 eurolla; toteaa, että kumulatiivinen poikkeama kaudella 2015–2018 oli 545 735 euroa (tai 6 prosenttia); panee merkille, että vaikka viranomainen seurasikin komissiolta saamiaan ohjeita, yli- ja alijäämät voivat johtaa toimintojen vuotuiseen ristiinrahoitukseen; panee viranomaisen vastauksesta merkille, että vuonna 2017 sen oli kohdennettava uudelleen resursseja kauppatietorekistereihin liittyvää erityistä riskiä koskevaan työhön, mikä johti perittyjen maksujen ja toteutuneiden menojen väliseen eroon, ja että viranomainen on aina käyttänyt maksuihinsa budjetoinnin mallia komission ohjeistuksen mukaisesti ja että mahdollinen lyhyen aikavälin epätasapaino on kurottava umpeen pitkällä aikavälillä; kehottaa viranomaista jatkamaan tällaisen ristiinrahoituksen rajoittamista edellyttäen, että viranomaisen talousarviossa ei ole toistuvasti huomattavia poikkeamia;

3. panee merkille, että luottoluokituslaitosten rekisteröintiin, sertifiointiin ja valvontaan liittyvistä, näiden organisaatioiden suorittamista maksuista kertyi vuosina 2015–2018 yhteensä 0,5 miljoonaa euroa ylijäämää; katsoo, että näiden ylijäämien olisi oltava tilapäisiä eikä niitä pitäisi käyttää muiden toimintojen pysyvään ristiinrahoittamiseen;

Tuloksellisuus

4. toteaa, että viranomainen sai päätökseen 90 prosenttia vuotuiseen työohjelmaansa sisältyvistä toimista;

5. toteaa, että toisen rahoitusmarkkinadirektiivin täytäntöönpano oli suurin hanke, jonka viranomainen toteutti vuonna 2018; panee lisäksi merkille, että yksi viranomaisen suurimmista haasteista ja tavoitteista oli sellaisen hallitun prosessin valmistelu, jossa käsitellään Yhdistyneen kuningaskunnan sopimuksetonta eroa unionista ja jossa tarvittiin enemmän toimenpiteitä epävarmuuden vuoksi;

6. toteaa, että viranomaisen työmäärä kasvaa jatkuvasti ja työhön sisältyy sekä sääntelytehtäviä että unionin oikeuden täytäntöönpanon valvontaa ja soveltamista;

7. toteaa, että viranomainen kuuluu yhdessä Euroopan pankkiviranomaisen (EPV) ja Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisen (EIOPA) kanssa yhteiskomiteaan, joka pyrkii varmistamaan toimialojen välisen johdonmukaisuuden ja yhteiset kannat finanssiryhmittymien valvonnan alalla ja muissa monialaisissa kysymyksissä, ja että sillä on yhteinen tilinpitäjä Euroopan unionin rautatieviraston kanssa ja se on osallistunut moniin yhteisiin hankintamenettelyihin muiden virastojen kanssa pyrkien aina tehokkuuteen yhteistyön avulla; kannustaa voimakkaasti viranomaista pyrkimään aktiivisesti lisäämään ja laajentamaan yhteistyötä kaikkien unionin virastojen kanssa;

8. ottaa huomioon vastuuvapauden myöntävän viranomaisen tekemät, vuonna 2017 tehtyyn kolmen Euroopan valvontaviranomaisen ulkoiseen tarkastukseen liittyvät huomautukset, panee merkille Euroopan valvontaviranomaisten tarkastusprosessia koskevan lainsäädäntömenettelyn onnistuneen päätökseen saamisen keväällä 2019 ja toteaa, että sekä asetukseen (EU) N:o 1095/2010 että unionin alakohtaiseen lainsäädäntöön tehtyjä muutoksia pannaan nyt täytäntöön;

9. suhtautuu myönteisesti viranomaisen tutkimukseen, joka koskee osinkokeinotteluun perustuvia kaupankäyntijärjestelmiä, kuten cum ex ja cum cum; kannustaa viranomaista tekemään kyseisen tutkimuksen perusteella konkreettisia johtopäätöksiä, jotta lopetetaan meneillään olevat ja estetään tulevat käytännöt, jotka uhkaavat unionin rahoitusmarkkinoiden eheyttä;

10. pitää tervetulleena viranomaisen heinäkuussa 2019 esittämää raporttia, jossa esitettiin alustavat tulokset moninkertaisia lähdeveron palautuksen järjestelyjä koskevasta tutkimuksesta ja jolla vastattiin Euroopan parlamentin 29. marraskuuta 2018 antamaan päätöslauselmaan cum ex -skandaalista: talousrikollisuus ja nykyisen oikeudellisen kehyksen porsaanreiät (2018/2900(RSP)), jossa viranomaista pyydettiin tekemään selvitys sellaisista järjestelmistä kuin cum ex ja cum cum; pitää edelleen tervetulleena, että viranomaisen hallintoneuvosto on hyväksynyt muodollisen tutkimuksen käynnistämisen asetuksen (EU) N:o 1095/2010 [16] 22 artiklan 4 kohdan mukaisesti; kannustaa viranomaista tekemään kyseisen tutkimuksen perusteella konkreettisia johtopäätöksiä, jotta lopetetaan meneillään olevat ja estetään tulevat käytännöt, jotka uhkaavat unionin rahoitusmarkkinoiden eheyttä;

11. painottaa, että viranomaisella on olennainen rooli unionin rahoitusjärjestelmän yhteisen valvonta- ja sääntelyjärjestelyä edistämisessä, jotta voidaan varmistaa rahoitusvakaus, paremmin integroidut, tehokkaammat ja turvallisemmat rahoitusmarkkinat sekä kuluttajansuojan korkea taso unionissa edistämällä tavara- ja rahoituspalvelumarkkinoiden oikeudenmukaisuutta ja avoimuutta;

12. korostaa, että tehtäviään hoitaessaan viranomaisen on kiinnitettävä erityistä huomiota sen varmistamiseen, että noudatetaan unionin oikeutta, kunnioitetaan suhteellisuusperiaatetta ja noudatetaan sisämarkkinoiden perusperiaatteita;

13. on huolissaan siitä, että asetuksen (EY) N:o 1060/2009 [17] valvontasäännösten täytäntöönpano suuntaviivojen sekä kysymysten ja vastausten muodossa saattaa ylikuormittaa pienempiä toimijoita ja siten vähentää kilpailua markkinoilla [18];

14. tähdentää, että viranomaisen olisi pitäydyttävä ainoastaan Euroopan parlamentin ja neuvoston sille osoittamissa tehtävissä ja toimeksiannossa ja hyödynnettävä niiden tarjoamia toimintamahdollisuuksia täysin samalla kun se pitää huolen siitä, että kaikki tehtävät hoidetaan kokonaisuudessaan ja määräajassa, eikä se saa koskaan pyrkiä ylittämään toimeksiantonsa mukaisia valtuuksia; huomauttaa, että keskittyminen parlamentin ja neuvoston osoittamaan toimeksiantoon auttaa käyttämään resurssit tehokkaammin ja vaikuttavammin;

Henkilöstöpolitiikka

15. panee merkille, että 31. joulukuuta 2018 henkilöstötaulukosta oli täytettynä 95,51 prosenttia ja että 149 väliaikaista tointa unionin talousarviossa hyväksytyistä 156 väliaikaisesta toimesta oli täytettynä, kun vuonna 2017 hyväksyttyjä toimia oli 150; panee merkille, että vuonna 2018 viranomaisen palveluksessa työskenteli lisäksi 68 sopimussuhteista toimihenkilöä ja 14 kansallista asiantuntijaa;

16. tiedustelee, riittävätkö viranomaiselle kohdennetut resurssit mahdollistamaan sen, että se suorittaa sille osoitetut lisääntyvät tehtävät esimerkiksi arvopaperistamisen, uuden esiteasetuksen ja rahamarkkinarahaston aloilla, joilla työmäärä on lisääntynyt mutta joille ei ole osoitettu uutta henkilöstöä;

17. panee tyytyväisenä merkille virastonomaisen ilmoituksen sukupuolten tasa-arvosta ylimmässä johdossa (1 mies ja 1 nainen) ja hallintoneuvostossa (3 miestä ja 3 naista);

18. toteaa, että viranomaisen henkilöstön vaihtuvuus oli 6,9 prosenttia, mikä vastaa viranomaisen alle 10 prosentin tavoitetta;

19. panee merkille, että viranomainen otti käyttöön toimintaperiaatteita, joilla suojellaan työntekijöiden ihmisarvoa ja ehkäistään häirintää, ja se on päivittänyt aiemmat sääntönsä hallintoneuvoston joulukuussa 2018 hyväksymällä päätöksellä komission mallin mukaisesti; panee merkille, että viranomainen nimittää luottamuksellista neuvontaa antavia henkilöitä ja järjestää säännöllisiä tiedotustilaisuuksia;

20. kyseenalaistaa sen, onko vuokratyövoiman ja ulkoisten konsulttien käyttäminen pitkällä aikavälillä parempaa resurssien käyttöä kuin oman henkilöstön määrän lisääminen;

21. panee merkille, että tilintarkastustuomioistuin on havainnut virastoissa kautta linjan suuntauksen, että tietotekniikan konsultointitehtäviin palkataan ulkopuolista henkilöstöä; kehottaa vähentämään mahdollisimman paljon ulkopuolisen henkilöstön palvelukseenotosta aiheutuvaa riippuvuutta tällä tärkeällä ja arkaluonteisella alalla mahdollisten riskien rajoittamiseksi;

Hankinnat

22. toteaa tilintarkastustuomioistuimen kertomuksen perusteella, että viranomainen käyttää IT-yritysten kanssa tehtäviä sopimuksia, jotka on muotoiltu siten, että ne voisivat merkitä vuokratyövoiman käyttöä selkeästi määriteltyjen tietoteknisten palvelujen tai tuotteiden tarjoamisen sijasta, ja toteaa, että olisi sovellettava direktiivin 2008/104/EY [19] säännösten mukaisia erityissääntöjä ja että tilapäistä vuokratyövoimaa voidaan käyttää vain sellaisten sopimusten nojalla, jotka on tehty rekisteröityjen työvoiman vuokrausyritysten kanssa; panee merkille, että sellaisten IT-palvelusopimusten hyödyntäminen, joilla hankitaan työvoimaa, ei ole unionin sosiaalisten ja työllisyyttä koskevien sääntöjen mukaista ja samalla aiheutuu riski siitä, että viranomainen joutuu oikeudellisten toimenpiteiden kohteeksi ja sen maine kärsii; kehottaa viranomaista varmistamaan, että sopimuksissa ei ole minkäänlaista epäselvyyttä siitä, hankitaanko sopimuksilla IT-palveluita vai koskevatko ne tilapäisen työvoiman käyttöä;

23. panee tilintarkastustuomioistuimen kertomuksesta merkille, että vuonna 2018 viranomainen käynnisti hankintamenettelyn uusien toimistotilojen vuokraamiseksi Pariisista; panee merkille, että alun perin viranomainen oli suunnitellut yhteistä hankintamenettelyä yhdessä muiden unionin elinten, kuten EPV:n, kanssa, joka valmisteli tuolloin siirtymistä Lontoosta Pariisiin; toteaa, että viranomainen ja EPV tulivat analyyseissään siihen tulokseen, että yhteisestä hankintamenettelystä ei saataisi odotettuja etuja, ja että viranomainen ja EPV toteuttivat erilliset hankintamenettelyt sekä toimistotilojen vuokrauksen osalta että liitännäispalvelujen osalta, joten mittakaava- ja tehokkuusetujen mahdollisuuksia ei hyödynnetty; kehottaa viranomaista vahvistamaan yhteistyötään muiden virastojen kanssa ja hyödyntämään yhteisiä hankintamenettelyjä aina kun mahdollista, jotta voidaan hyödyntää mittakaava- ja tehokkuusetuja;

24. ottaa huomioon, että vaikka viranomainen teki kovasti työtä valmistellessaan tarjouskilpailuasiakirjoja ja tarjousten arviointimenetelmää uusien toimistotilojen vuokraamista varten, sen on kuitenkin vielä parannettava tarjousten arvioinnin dokumentointia ja jäljitettävyyttä, erityisesti koska arviointiraportit muodostavat keskeisen perustan hankintamenettelyn myöhemmille vaiheille ja raporttien olisi oltava kattavia ja niihin olisi sisällytettävä kaikki relevantit tiedot;

Eturistiriitojen ennaltaehkäisy ja hallinta sekä avoimuus

25. toteaa, että 28 prosenttia viranomaisen talousarviosta tulee valvonnan kohteena olevilta organisaatioilta perittävistä maksuista; panee merkille, että toimenpiteitä on toteutettu eturistiriitojen lieventämiseksi ja että kyseiset toimenpiteet on tarkastettu; kehottaa viranomaista tiedottamaan toteuttamistaan toimenpiteistä edelleen vastuuvapauden myöntävälle viranomaiselle, jotta varmistettaisiin, ettei eturistiriitoja ilmene; panee lisäksi merkille, että viranomainen katsoo, että jos komissio perisi maksut, syntyisi tehottomuutta ja epätarkkuuden ja virheellisten laskelmien riski lisääntyisi, mikä vahingoittaisi mainetta;

26. pitää tervetulleena sidosryhmien kanssa pidettyjen kokousten pöytäkirjojen julkistamista Euroopan oikeusasiamiehen pyytämällä tavalla; kehottaa viranomaista noudattamaan Euroopan oikeusasiamiehen suositusta, jonka mukaan sen on sisällytettävä yleisölle annettaviin tietoihin ilmoitus siitä, onko tietystä sidosryhmien kanssa järjestetystä tapaamisesta olemassa yksityiskohtainen pöytäkirja ja olisiko se siten asiakirjoihin tutustumista koskevan oikeuden piirissä sillä edellytyksellä, että sen sisältö ei ole kaupallisesti arkaluonteista;

27. korostaa avoimen, tehokkaan ja riippumattoman hallinnon merkitystä kaikkien unionin virastojen ja koko unionin kannalta; muistuttaa pyöröovi-ilmiöön kuuluvien tilanteiden aiheuttamasta eturistiriitaongelmasta ja korostaa, että tällaisten kysymysten käsitteleminen edellyttää yhtenäistä oikeuskehystä;

Sisäiset kontrollit

28. toteaa vastuuvapauden myöntävän viranomaisen tekemien, komission sisäisen tarkastuksen toimivaltaisten kansallisten viranomaisten vertaisarvioinneista tekemään tarkastukseen liittyvien huomioiden ja huomautusten perusteella, että kaikki asiaan liittyvät toimet on saatettu päätökseen;

29. panee tilintarkastustuomioistuimen kertomuksesta merkille, että komission sisäinen tarkastus julkaisi vuonna 2018 tarkastuskertomuksen viranomaisen tulonmuodostuksesta ja toimintoperusteisesta johtamisesta (Revenues and Activity Based Management in the European Securities and Markets Authority) ja että viranomainen on laatinut toimintasuunnitelman parannusta vaativiin osa-alueisiin puuttumiseksi; kehottaa viranomaista tiedottamaan vastuuvapauden myöntävälle viranomaiselle tässä yhteydessä toteutetuista toimenpiteistä;

Muita huomautuksia

30. panee merkille, että Yhdistyneen kuningaskunnan ennakoitu ero unionista vaikutti vuonna 2018 huomattavasti viranomaisen suunniteltuun työhön ja suoritteisiin ja tuotti paljon valmistelutyötä erityisesti valvonnan lähentämisen, hajautumisen ja eri maiden sääntelyerojen hyväksikäytön ehkäisemisen sekä suoran valvonnan ja riskinarvioinnin aloilla; panee merkille, että viranomainen analysoi yksityiskohtaisesti, mitä operatiivisia vaikutuksia ennakoidulla Yhdistyneen kuningaskunnan unionista eroamisella toteutuessaan on sen organisaatioon, ja se osoitti tähän tehtävään henkilöstöä antamaan neuvontaa ja raportoimaan säännöllisesti näistä kysymyksistä;

31. kehottaa viranomaista keskittymään tutkimustensa tulosten levittämiseen yleisölle ja pyrkimään saavuttamaan yleisön sosiaalisen median ja muiden viestintäkanavien avulla;

32. korostaa rahoitusjärjestelmän vastuuta pyrittäessä vastaamaan kestävyyshaasteisiin ja varmistamaan, että unioni täyttää ilmastonmuutosta koskevan Yhdistyneiden kansakuntien puitesopimuksen puitteissa tehdyn Pariisin sopimuksen mukaiset velvoitteensa; korostaa viranomaisen tärkeää roolia ympäristöön, sosiaalisiin seikkoihin ja talouden ohjaukseen liittyvien tekijöiden integroimisessa sääntely- ja valvontakehykseen sekä pantaessa liikkeelle ja ohjattaessa yksityisen pääoman virtoja kestäviin investointeihin; korostaa siksi riittävien resurssien tarvetta, jotta voidaan valvoa tapaa, jolla rahoituslaitokset ja toimivaltaiset kansalliset viranomaiset panevat tätä kehystä täytäntöön;

o o

33. viittaa vastuuvapauden myöntämistä koskevaan päätökseen liittyvien muiden, luonteeltaan yleisten huomautusten osalta erillisvirastojen toiminnan tuloksellisuudesta, varainhoidosta ja sen valvonnasta ... maaliskuuta 2020 antamaansa päätöslauselmaan [20].

TALOUS- JA RAHA-ASIOIDEN VALIOKUNNAN LAUSUNTO (27.1.2020)

talousarvion valvontavaliokunnalle

vastuuvapauden myöntämisestä Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen talousarvion toteuttamisesta varainhoitovuonna 2018

(2019/2092(DEC))

Valmistelija: Derk Jan Eppink

EHDOTUKSET

Talous- ja raha-asioiden valiokunta pyytää asiasta vastaavaa talousarvion valvontavaliokuntaa sisällyttämään seuraavat ehdotukset päätöslauselmaesitykseen, jonka se myöhemmin hyväksyy:

1. korostaa, että tilintarkastustuomioistuimen mukaan Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen vuodelta 2018 annetun tilinpäätöksen perustana olevat toimet ovat kaikilta olennaisilta osiltaan lailliset ja sääntöjenmukaiset;

2. painottaa, että viranomaisella on olennainen rooli unionin rahoitusjärjestelmän yhteisen valvonta- ja sääntelyjärjestelyä edistämisessä, jotta voidaan varmistaa rahoitusvakaus, paremmin integroidut, tehokkaammat ja turvallisemmat rahoitusmarkkinat sekä kuluttajansuojan korkea taso unionissa edistämällä tavara- ja rahoituspalvelumarkkinoiden oikeudenmukaisuutta ja avoimuutta;

3. korostaa rahoitusjärjestelmän vastuuta pyrittäessä vastaamaan kestävyyshaasteisiin ja varmistamaan, että unioni täyttää ilmastonmuutosta koskevan Yhdistyneiden kansakuntien puitesopimuksen puitteissa tehdyn Pariisin sopimuksen mukaiset velvoitteensa; korostaa viranomaisen tärkeää roolia ympäristöön, yhteiskuntaan ja hyvään hallintotapaan liittyvien tekijöiden sisällyttämisessä sääntely- ja valvontakehykseen sekä pantaessa liikkeelle ja ohjattaessa yksityisen pääoman virtoja kestäviin investointeihin; korostaa siksi, että tarvitaan riittävästi resursseja, jotta voidaan valvoa tapaa, jolla rahoituslaitokset ja toimivaltaiset kansalliset viranomaiset panevat tätä kehystä täytäntöön;

4. korostaa, että tehtäviään hoitaessaan viranomaisen on kiinnitettävä erityistä huomiota sen varmistamiseen, että noudatetaan unionin oikeutta, kunnioitetaan suhteellisuusperiaatetta ja noudatetaan sisämarkkinoiden perusperiaatteita;

5. on huolissaan siitä, että asetuksen (EY) N:o 1060/2009 [21] valvontasäännösten täytäntöönpano suuntaviivojen sekä kysymysten ja vastausten muodossa saattaa ylikuormittaa pienempiä toimijoita ja siten vähentää kilpailua markkinoilla [22];

6. korostaa tarvetta kohdentaa viranomaiselle riittävästi rahoitusta ja resursseja, jotta se voi täyttää tehtävänsä johdonmukaisesti, riippumattomasti ja tehokkaasti;

7. korostaa avoimen, tehokkaan ja riippumattoman hallinnon merkitystä kaikkien unionin virastojen ja koko unionin kannalta; muistuttaa pyöröovi-ilmiöihin kuuluvien tilanteiden aiheuttamasta eturistiriitaongelmasta ja korostaa, että tällaisten kysymysten käsitteleminen edellyttää yhtenäistä oikeuskehystä;

8. tähdentää, että viranomaisen olisi pitäydyttävä ainoastaan Euroopan parlamentin ja neuvoston sille osoittamissa tehtävissä ja toimeksiannossa ja hyödynnettävä niiden tarjoamia toimintamahdollisuuksia täysin samalla kun se pitää huolen siitä, että kaikki tehtävät hoidetaan kokonaisuudessaan ja määräajassa, eikä se saa koskaan pyrkiä ylittämään toimeksiantonsa mukaisia valtuuksia; huomauttaa, että keskittyminen parlamentin ja neuvoston osoittamaan toimeksiantoon auttaa käyttämään resurssit tehokkaammin ja vaikuttavammin;

9. toteaa, että viranomaisen työmäärä kasvaa jatkuvasti ja työhön sisältyy sekä sääntelytehtäviä että unionin oikeuden täytäntöönpanon valvontaa ja soveltamista; toteaa, että tämän kehityksen helpottamiseksi budjetti- ja henkilöstöresursseja on kohdennettu sisäisesti uudelleen;

10. toteaa, että tilintarkastustuomioistuimen vuosikertomuksessa EU:n erillisvirastoista varainhoitovuodelta 2018 [23] todetaan, että viranomainen käyttää tietotekniikan alan yritysten kanssa tehtäviä sopimuksia, jotka on muotoiltu siten, että ne voisivat merkitä vuokratyövoiman käyttöä selkeästi määriteltyjen tietoteknisten palvelujen tai tuotteiden tarjoamisen sijasta; toteaa, että tämä ei vastaa unionin sosiaali- ja työllisyysasioissa soveltamia sääntöjä; kehottaa viranomaista siksi varmistamaan, että sopimuksissa vältetään kaikkia epäselvyyksiä ja noudatetaan unionin sosiaali- ja työllisyysasioissa antamia sääntöjä;

11. kyseenalaistaa sen, onko vuokratyövoiman ja ulkoisten konsulttien käyttäminen pitkällä aikavälillä parempaa resurssien käyttöä kuin oman henkilöstön määrän lisääminen;

12. pitää valitettavana, että mittakaava- ja tehokkuusetujen mahdollisuuksia ei hyödynnetty, kun päätettiin, että arvopaperimarkkinaviranomainen ja Euroopan pankkiviranomainen (EPV) eivät käytä yhteisiä hankintamenettelyjä EPV:n toimipaikan siirtyessä Lontoosta Pariisiin; kehottaa viranomaista mahdollisuuksien mukaan lujittamaan yhteistyötä EPV:n kanssa ydintoimintoihin liittymättömien hallinnollisten tukipalvelujen ja toimitilapalvelujen osalta; ehdottaa tarkastuksen suorittamista, kun kaikki muuton kustannukset ja seuraukset ovat selvillä, jotta voidaan yksilöidä parhaat käytännöt ja alat, joilla on parantamisen varaa;

13. panee merkille, että luottoluokituslaitosten rekisteröintiin, sertifiointiin ja valvontaan liittyvistä, näiden organisaatioiden suorittamista maksuista kertyi vuosina 2015–2018 yhteensä 0,5 miljoonaa euroa ylijäämää; katsoo, että näiden ylijäämien olisi oltava tilapäisiä eikä niitä pitäisi käyttää muiden toimintojen pysyvään ristiinrahoittamiseen;

14. pitää tervetulleena viranomaisen heinäkuussa 2019 esittämää raporttia, jossa esitettiin alustavat tulokset moninkertaisia lähdeveron palautuksen järjestelyjä koskevasta tutkimuksesta ja jolla vastattiin Euroopan parlamentin 29. marraskuuta 2018 esittämään päätöslauselmaan cum ex -skandaalista: talousrikollisuus ja nykyisen oikeudellisen kehyksen porsaanreiät (2018/2900(RSP)), jossa arvopaperimarkkinaviranomaista pyydettiin tekemään selvitys sellaisista järjestelmistä kuin cum ex ja cum cum; pitää edelleen tervetulleena, että viranomaisen hallintoneuvosto on hyväksynyt muodollisen tutkimuksen käynnistämisen asetuksen (EU) N:o 1095/2010 [24] 22 artiklan 4 kohdan mukaisesti;

15. kannustaa viranomaista tekemään tämän tutkimuksen perusteella konkreettisia johtopäätöksiä, jotta lopetetaan meneillään olevat ja estetään tulevat käytännöt, jotka uhkaavat unionin rahoitusmarkkinoiden eheyttä;

16. pitää tervetulleena sidosryhmien kanssa pidettyjen kokousten pöytäkirjojen julkaisemista Euroopan oikeusasiamiehen pyyntöä noudattaen [25]; kehottaa viranomaista noudattamaan Euroopan oikeusasiamiehen suositusta, jonka mukaan sen on sisällytettävä yleisölle annettaviin tietoihin ilmoitus siitä, onko tietystä sidosryhmien kanssa järjestetystä tapaamisesta olemassa yksityiskohtainen pöytäkirja ja olisiko se siten asiakirjoihin tutustumista koskevan oikeuden piirissä sillä edellytyksellä, että sen sisältö ei ole kaupallisesti arkaluonteista.

TIEDOT HYVÄKSYMISESTÄ LAUSUNNON ANTAVASSA VALIOKUNNASSA

Hyväksytty (pvä)	23.1.2020
Lopullisen äänestyksen tulos	+: –: 0:	48 2 0
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet jäsenet	Marek Belka, Stefan Berger, Gilles Boyer, Engin Eroglu, Markus Ferber, Jonás Fernández, Frances Fitzgerald, José Manuel García-Margallo y Marfil, Luis Garicano, Sven Giegold, Neena Gill, Valentino Grant, José Gusmão, Enikő Győri, Eero Heinäluoma, Danuta Maria Hübner, Stasys Jakeliūnas, Othmar Karas, Billy Kelleher, Georgios Kyrtsos, Philippe Lamberts, Aušra Maldeikienė, Costas Mavrides, Siegfried Mureşan, Luděk Niedermayer, Dimitrios Papadimoulis, Piernicola Pedicini, Lídia Pereira, Sirpa Pietikäinen, Dragoş Pîslaru, Luisa Porritt, Robert Rowland, Alfred Sant, Martin Schirdewan, Molly Scott Cato, Pedro Silva Pereira, Irene Tinagli, Ernest Urtasun, Inese Vaidere, Johan Van Overtveldt, Stéphanie Yon-Courtin
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet varajäsenet	Francesca Donato, Martin Hlaváček, Eugen Jurzyca, Bogdan Rzońca, Julie Ward
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet sijaiset (209 art. 7 kohta)	César Luena, Cristina Maestre Martín De Almagro, Rob Rooken, Anna Zalewska

LOPULLINEN ÄÄNESTYS NIMENHUUTOÄÄNESTYKSENÄ
LAUSUNNON ANTAVASSA VALIOKUNNASSA

48	+
ECR	Eugen Jurzyca, Rob Rooken, Bogdan Rzońca, Johan Van Overtveldt, Anna Zalewska
GUE/NGL	José Gusmão, Dimitrios Papadimoulis, Martin Schirdewan
NI	Piernicola Pedicini, Robert Rowland
PPE	Stefan Berger, Markus Ferber, Frances Fitzgerald, José Manuel García-Margallo y Marfil, Enikő Győri, Danuta Maria Hübner, Othmar Karas, Georgios Kyrtsos, Aušra Maldeikienė, Siegfried Mureşan, Luděk Niedermayer, Lídia Pereira, Sirpa Pietikäinen, Inese Vaidere
RENEW	Gilles Boyer, Engin Eroglu, Luis Garicano, Martin Hlaváček, Billy Kelleher, Dragoş Pîslaru, Luisa Porritt, Stéphanie Yon-Courtin
S&D	Marek Belka, Jonás Fernández, Neena Gill, Eero Heinäluoma, César Luena, Cristina Maestre Martín De Almagro, Costas Mavrides, Alfred Sant, Pedro Silva Pereira, Irene Tinagli, Julie Ward
VERTS/ALE	Sven Giegold, Stasys Jakeliūnas, Philippe Lamberts, Molly Scott Cato, Ernest Urtasun

2	-
ID	Francesca Donato, Valentino Grant

0	0

Symbolien selitys:

+ : puolesta

- : vastaan

0 : tyhjää

TIEDOT HYVÄKSYMISESTÄ ASIASTA VASTAAVASSA VALIOKUNNASSA

Hyväksytty (pvä)	19.2.2020
Lopullisen äänestyksen tulos	+: –: 0:	18 2 1
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet jäsenet	Matteo Adinolfi, Olivier Chastel, Caterina Chinnici, Lefteris Christoforou, Luke Ming Flanagan, Daniel Freund, Isabel García Muñoz, Cristian Ghinea, Monika Hohlmeier, Jean-François Jalkh, Joachim Kuhs, Sabrina Pignedoli, Michèle Rivasi, Angelika Winzig, Tomáš Zdechovský
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet varajäsenet	Maria Grapini, David Lega, Mikuláš Peksa, Ramona Strugariu
Lopullisessa äänestyksessä läsnä olleet sijaiset (209 art. 7 kohta)	Peter Pollák, József Szájer

LOPULLINEN ÄÄNESTYS NIMENHUUTOÄÄNESTYKSENÄ ASIASTA VASTAAVASSA VALIOKUNNASSA

18	+
GUE/NGL	Luke Ming Flanagan
NI	Sabrina Pignedoli
PPE	Lefteris Christoforou, Monika Hohlmeier, David Lega, Peter Pollák, József Szájer, Angelika Winzig, Tomáš Zdechovský
RENEW	Olivier Chastel, Cristian Ghinea, Ramona Strugariu
S&D	Caterina Chinnici, Isabel García Muñoz, Maria Grapini
VERTS/ALE	Daniel Freund, Mikuláš Peksa, Michèle Rivasi

2	-
ID	Matteo Adinolfi, Joachim Kuhs

1	0
ID	Jean-François Jalkh

Symbolien selitys:

+ : puolesta

- : vastaan

0 : tyhjää

[1] EUVL C 417, 11.12.2019, s. 1.
[2] EUVL C 417, 11.12.2019, s. 34.
[3] EUVL L 298, 26.10.2012, s. 1.
[4] EUVL L 193, 30.7.2018, s. 1.
[5] EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84.
[6] EUVL L 328, 7.12.2013, s. 42.
[7] EUVL L 122, 10.5.2019, s. 1.
[8] EUVL C 417, 11.12.2019, s. 1.
[9] EUVL C 417, 11.12.2019, s. 34.
[10] EUVL L 298, 26.10.2012, s. 1.
[11] EUVL L 193, 30.7.2018, s. 1.
[12] EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84.
[13] EUVL L 328, 7.12.2013, s. 42.
[14] EUVL L 122, 10.5.2019, s. 1.
[15] EUVL C 19, 15.1.2019, s. 3.
[16] Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N: o 1095/2010, annettu 24. marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N: o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84).
[17] Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EY) N:o 1060/2009, annettu 16. syyskuuta 2009, luottoluokituslaitoksista (EUVL L 302, 17.11.2009, s. 1).
[18] Creditreform Rating AG:n saaman palautteen pohjalta.
[19] Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2008/104/EY, annettu 19. marraskuuta 2008, vuokratyöstä (EUVL L 327, 5.12.2008, s. 9).
[20] Hyväksytyt tekstit, P9_TA(2020)0000.
[21] Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EY) N:o 1060/2009, annettu 16. syyskuuta 2009, luottoluokituslaitoksista (EUVL L 302, 17.11.2009, s. 1).
[22] Creditreform Rating AG:n saaman palautteen pohjalta.
[23] EUVL C 417, 11.12.2019, s. 1.
[24] Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N: o 1095/2010, annettu 24. marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N: o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/77/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 84).
[25] https://www.ombudsman.europa.eu/en/decision/en/122163

Päivitetty viimeksi: 23. maaliskuuta 2020

Oikeudellinen huomautus - Tietosuojakäytäntö