Európsky parlament,

–  so zreteľom na delegované nariadenie Komisie (C(2016)07495),

–  so zreteľom na článok 290 Zmluvy o fungovaní Európskej únie,

–  so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 z 20. mája 2015 o predchádzaní využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu, ktorou sa mení nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 a zrušuje smernica Európskeho parlamentu a Rady 2005/60/ES a smernica Komisie 2006/70/ES(1), a najmä jej článok 9 ods. 2 a článok 64 ods. 5,

–  so zreteľom na delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2016/1675 zo 14. júla 2016, ktorým sa smernica Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) 2015/849 dopĺňa o identifikáciu vysokorizikových tretích krajín so strategickými nedostatkami(2), a najmä jeho prílohu,

–  so zreteľom na návrh uznesenia Výboru pre hospodárske a menové veci a Výboru pre občianske slobody, spravodlivosť a vnútorné veci,

–  so zreteľom na článok 111 ods. 3 rokovacieho poriadku,

A.  keďže delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2016/1675, jeho príloha a pozmeňujúce delegované nariadenie Komisie zo 14. Marca 2024 identifikujú vysokorizikové tretie krajiny so strategickými nedostatkami, pokiaľ ide o boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (AML/CTF), ktoré predstavujú hrozbu pre finančný systém Únie a kvôli ktorým povinné subjekty Únie uplatňujú opatrenia zvýšenej povinnej starostlivosti vo vzťahu ku klientovi podľa smernice (EÚ) 2015/849;

B.  keďže podľa metodiky z roku 2020 na identifikáciu vysokorizikových tretích krajín podľa smernice (EÚ) 2015/849, ktorá je uvedená v pracovnom dokumente útvarov Komisie zo 7. mája 2020 (ďalej len „metodika z roku 2020“), sa Komisia môže do veľkej miery spoliehať na hodnotenia tretích krajín, ktoré vykonávajú medzinárodné orgány, ako je Finančná akčná skupina (FATF), keďže hodnotenie FATF sa riadi riadnym postupom založeným na objektívnych kritériách a špecifické limity pre zaradenie do zoznamu umožňujú identifikáciu krajín, ktoré vykazujú veľmi závažné a hlboké strategické nedostatky; keďže všetky tretie krajiny predstavujúce riziko pre medzinárodný finančný systém, ktorú identifikovala FATF, sa v zásade považujú za krajiny predstavujúce riziko pre vnútorný trh;

C.  keďže posúdenie Komisie je však samostatný proces, ktorý sa musí vykonať zrozumiteľným a nezaujatým spôsobom, pričom sa všetky tretie krajiny posúdia na základe rovnakých kritérií, ktoré sú stanovené v článku 9 ods. 2 smernice (EÚ) 2015/849;

D.  keďže Európsky parlament očakáva, že Komisia vykoná vlastné hodnotenie zamerané na špecifické zraniteľnosti vnútorného trhu a nebude sa spoliehať len na hodnotenia FATF;

E.  keďže podľa metodiky z roku 2020 sa tretia krajina po vyradení zo zoznamu FATF ponechá na zozname vysokorizikových tretích krajín Únie, kým sa nezistí, že spĺňa kritériá Únie na vyradenie; keďže tento autonómny proces znamená, že vyradenie zo zoznamu zo strany Únie zahŕňa konkrétne záruky, že táto tretia krajina už výslovne nepredstavuje vysoké riziko pre integritu vnútorného trhu EÚ; keďže dôkladnosť hodnotenia Komisie by mala zodpovedať zisteným nedostatkom na jednej strane a miere vystavenia vnútorného trhu najmä tretej krajine na strane druhej;

F.  keďže Spojené arabské emiráty (SAE) sú významným svetovým finančným a obchodným centrom, ktoré predstavuje významné riziko vzhľadom na svoju geografickú polohu a hospodárstvo založené na službách, ktoré priťahuje významné obchodné a zahraničné investície; keďže Spojené arabské emiráty sú pre Úniu čoraz dôležitejším hospodárskym partnerom, keďže sú hlavnou cieľovou krajinou vývozu a investičným partnerom Únie v regióne Blízkeho východu a severnej Afriky; keďže Spojené arabské emiráty slúžia aj ako dôležité regionálne obchodné a logistické centrum pre hospodárske subjekty Únie; keďže objem bilaterálneho obchodu medzi Úniou a SAE v roku 2022 dosiahol 49 miliárd EUR, čo predstavuje medziročný nárast o 27 %, čím sa Únia stala druhým najväčším obchodným partnerom SAE po Číne; keďže kombinované bilaterálne priame zahraničné investície sa v roku 2021 zvýšili na 277 miliárd EUR (posledný dostupný údaj), čo z Únie robí najväčšieho investora v SAE s výrazným náskokom;

G.  keďže FATF vyradila 23. februára 2024 SAE zo svojho zoznamu krajín, ktoré sú pod zvýšeným dohľadom, pričom uviedla, že Spojené arabské emiráty dosiahli významný pokrok pri zlepšovaní svojho režimu boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu; keďže FATF okrem iného vyzdvihuje rastúcu výmenu informácií v SAE, lepšie pochopenie rizík prania špinavých peňazí a financovania terorizmu, pokrok v dodržiavaní pravidiel boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a rastúci počet zasielaných správ o podozreniach a vyšetrovaniach;

H.  keďže Komisia 14. marca 2024 prijala delegované nariadenie Komisie, ktorým sa mení delegované nariadenie (EÚ) 2016/1675, pokiaľ ide o doplnenie Kene a Namíbie do tabuľky v bode I prílohy a vypustenie Barbadosu, Gibraltáru, Panamy, Ugandy a Spojených arabských emirátov z uvedenej tabuľky;

I.  keďže Európsky parlament zastáva názor, že zoznam kritérií uvedený v článku 9 ods. 2 smernice (EÚ) 2015/849 je („najmä“) informatívny a že predikatívne trestné činy súvisiace s praním špinavých peňazí, ako je vyhýbanie sa sankciám, môžu patriť medzi tieto kritériá a mali by sa náležite zohľadniť v procese samostatného hodnotenia Komisie;

J.  keďže dôležité a nové dôkazy naznačujú, že Spojené arabské emiráty, Gibraltár a Panama sa neusilujú o riešenie sankcií uvalených na Rusko vrátane cielených finančných sankcií voči jednotlivcom ako reakcie na ruskú agresiu voči Ukrajine, alebo dokonca uľahčujú vyhýbanie sa týmto sankciám; keďže tieto krajiny môžu pre subjekty Únie priamo alebo nepriamo slúžiť ako platforma na obchádzanie sankcií, a tým podkopávať úsilie Únie o zastavenie ruskej vojnovej mašinérie;

K.  keďže Ministerstvo financií Spojených štátov amerických nariadením prezidenta č. 14024 z 12. decembra 2023 uvalilo sankcie na subjekty so sídlom v SAE v súvislosti s dodávkami technológií, zariadení a vstupov do Ruska;

L.  keďže existujú dôveryhodné náznaky, že Spojené arabské emiráty zohrávajú významnú úlohu v schémach „hotovosť za zlato“, ktoré Rusku prinášajú milióny bankoviek USD a EUR napriek tomu, že takýto vývoz bankoviek je podľa nariadenia Rady (EÚ) č. 833/2014 zakázaný;

M.  keďže Panama je podozrivá z toho, že uľahčuje obchádzanie ruského ropného limitu, ktorý zaviedla skupina G7, ako na to upozornili Spojené štáty americké, Spojené kráľovstvo a Komisia v liste z decembra 2023;

N.  keďže dohoda medzi Európskou úniou a Spojeným kráľovstvom o kolónii Gibraltár nebola po Brexite ešte uzavretá; keďže dohoda sa v súčasnosti pripravuje a nebol zverejnený žiadny obsah;

O.  keďže uzavretie dohody medzi Európskou úniou a Spojeným kráľovstvom o kolónii Gibraltár má zásadný význam nielen z dôvodu sociálno-ekonomických účinkov na oblasť, ale aj pre stabilitu a dobrú správu kľúčovej a zraniteľnej vonkajšej brány do Európskej únie z tretej krajiny;

P.  keďže pokiaľ ide o HDP na obyvateľa, Gibraltár je na treťom mieste na svete napriek tomu, že jeho počet obyvateľov nepresahuje 32 000 a má nedostatok prírodných zdrojov; keďže táto privilegovaná situácia vyplýva z predaja výrobkov podliehajúcich európskym daniam z alkoholu, tabaku a ropných derivátov, online hazardných hier, ktoré v určitej chvíli priťahovali štvrtinu svetového trhu, a činností spoločností so sídlom v Gibraltári, ktoré sú oslobodené od dane z príjmov z činností vykonávaných mimo jeho územia;

Q.  keďže boj proti daňovým podvodom a daňovým rajom, ako aj predchádzanie využívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí je prioritou Európskej únie; keďže je v záujme Európskej únie, aby svedomito uplatňovala svoje právne predpisy, a to aj v oblastiach, ako je zdaňovanie, spravodlivosť, vnútorné záležitosti, rybárstvo a letectvo;

R.  keďže v záverečnej správe S/2024/65 z 15. januára 2024, ktorú vypracovala skupina expertov OSN pre Sudán, sa uvádza, že subjekty so sídlom v Spojených arabských emirátoch zohrávajú úlohu pri praní príjmov z konfliktných oblastí, napríklad zo sudánskych baní na zlato; keďže tieto činnosti môžu byť v rozpore so sankciami Únie voči sudánskym subjektom stanovenými v nariadení Rady (EÚ) 2023/2147 o reštriktívnych opatreniach vzhľadom na činnosti narúšajúce stabilitu a politickú transformáciu Sudánu;

S.  keďže zo správy skupiny expertov OSN pre Sudán vyplýva, že subjekty so sídlom v Spojených arabských emirátoch sa podieľajú na dodávkach zbraní sudánskym subjektom napojeným na Jednotky rýchlej podpory, čím porušujú zbrojné embargo Bezpečnostnej rady OSN a vykonávacie nariadenie Rady (EÚ) 2024/384;

T.  keďže dôveryhodné organizácie občianskej spoločnosti napriek opätovnému hodnoteniu FATF nedávno upozornili na pretrvávajúce nedostatky v rámci SAE na boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a na nedostatok skutočného záväzku riešiť nedostatky v boji proti praniu špinavých peňazí a finančnej trestnej činnosti;

U.  keďže organizácie občianskej spoločnosti odsúdili najmä skutočnosť, že Spojené arabské emiráty naďalej patria k najväčším poskytovateľom finančného tajomstva na svete, a vyjadrili znepokojenie nad nízkym počtom súvisiacich vyšetrovaní a trestných stíhaní za trestné činy finančnej povahy, a to vzhľadom na rizikový profil SAE a napriek známym škandálom, ktoré sa týkali najmä politicky exponovaných osôb; keďže organizácie občianskej spoločnosti tiež vyjadrili znepokojenie nad tým, že Spojené arabské emiráty dosahujú stále slabé výsledky v oblasti vnútornej spolupráce a výmeny relevantných informácií v boji proti nadnárodnej finančnej trestnej činnosti;

V.  hoci sú zlepšenia v rámci boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu v SAE nepopierateľné a veľmi vítané, vzhľadom na uvedené prvky nemusí vyradenie Spojených arabských emirátov zo zoznamu vysokorizikových tretích krajín Únie riadne zabezpečiť ochranu integrity finančného systému Únie vzhľadom na vysokú expozíciu vnútorného trhu voči SAE ako finančnému a obchodnému centru; keďže pred vyradením krajiny zo zoznamu je potrebné dôkladnejšie posúdenie rizík a účinných reforiem, ktoré Spojené arabské emiráty uskutočnili;

1.  vznáša námietku voči delegovanému nariadeniu Komisie;

2.  poveruje svoju predsedníčku, aby postúpila toto uznesenie Komisii a aby jej oznámila, že delegované nariadenie nemôže nadobudnúť účinnosť;

3.  žiada Komisiu, aby predložila nový delegovaný akt, ktorý zohľadní uvedené obavy;

4.  poveruje svoju predsedníčku, aby postúpila toto uznesenie Rade a vládam a parlamentom členských štátov.

(1) Ú. v. EÚ L 141, 5.6.2015, s. 73. (2) Ú. v. EÚ L 254, 20.9.2016, s. 1.